目录

第一部    普洱市体育职业高级中学概况

第二部分 普洱市体育职业高级中学2020年部门预算编制说明

第三部分 2020年普洱市体育职业高级中学“三公”经费增减变化情况及原因说明

第四部分名词解释

附   录2020年部门（单位）预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、市对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

第一部分部门（单位）概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

普洱市体育职业高级中学创建于1990年9月5日，走过了近二十九年的办学历程，其前身为1972年成立的思茅地区少体校，是一家财政全额拨款事业单位，学校为普洱市培养了大批优秀体育人才，为促进边疆少数民族地区社会进步、精神文明建设和体育事业的发展做出了应有的贡献。同时，也为云南省和国家输送了一批优秀体育运动员，主要有“亚洲长跑女皇”钟焕娣，2004年雅典残奥会中国首枚金牌获得者李剑飞等，他们在重大国际、国内体育比赛中，夺取优异成绩，为国争光，为普洱人民争得了荣誉。

在市委、市政府的关心、重视和支持下，在省体育局、市文化体育局、市教育局的直接领导下，普洱体中以培养优秀体育后备人才为己任。认真贯彻执行党的教育方针，以科学发展观为指导，制定明确的办学目标和方向，加强学校管理，培养教职工敬业爱岗意识。在抓好竞技体育培养后备人才的同时，努力为全民健身活动培养输送社会体育骨干，为边疆地区体育事业的发展作贡献。

（二）机构设置情况

学校共有教职工人员编制52人，现在职在编教职员工49人，退休职工23人。学校目前有专业技术人员 45人 ，其中初级职称14人，中级职称22人，副高职称9人；工勤人员1人；管理人员3人。学校设办公室、教务处、训练处、政教处、招生就业处、总务处（内设财务室）、安全保卫处等多个职能处室，以及党支部、工会、团委等党群机构，建立健全学校规章制度，加强学校管理。

（三）重点工作概述

1、突出重点，抓好业余训练，促进竞技体育稳步发展。

结合普洱市地处滇南，以热带、亚热带气候为主，青少年学生生长发育快，适合于发展耐、灵、巧特点的体育训练项目。我校开设了田径、体操、沙滩排球、篮球、足球、网球、射箭、高尔夫球等业余体育训练项目，面向全市招生选材，开展常年训练，在训运动员人数达300余人。

在训练过程中，注重科学选材、科学训练，积极向省体育局申报创建云南省高水平体育后备人才训练基地。并通过布设市级基层业余训练网点，发现苗子，培养选拔和输送优秀体育后备人才，提高体育运动员选材成效，减少淘汰率，最大限度地节约资金，培养人才。

发挥普洱体中在全市体育人才培养训练的优势地位和作用，以省运会为周期，对各项目带队教练员实行竞争上岗，择优聘用机制，学校与教练员签订任期目标，明确职责、任务，激励教练员、运动员通过刻苦训练、团结拼搏，夺取优异成绩。

2、发展民族传统体育项目训练，参赛取得较好成绩。

普洱地处我省面向东南亚对外开放的桥头堡，有着特殊的区位优势，这里少数民族众多，民族体育、文化丰富多彩。普洱体中在抓好业余体育训练的基础上，充分利用普洱市地处边疆少数民族地区，民族传统体育项目开展活跃，参与人数众多，群众基础好等优势，从2007年以来，增设了陀螺、吹枪、射弩等民族传统体育项目，常年开展选材、训练，使体中的办学路子、发展方向得到了进一步拓宽。

二、预算单位预算编制情况

普洱市体育职业高级中学2019年部门预算编制的指导思想是:以党的十九大精神为指导思想，严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，加大预算编制改革的力度，严格预算管理,进一步完善和细化预算编制,尽快建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力和讲求效益的预算管理机制。根据上述指导思想，2019年我单位部门预算编制工作遵循以下原则:一是综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。二是收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。三是细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。四是绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

二、预算单位预算编制情况

2020年部门（单位）预算编制根据《中华人民共和国预算法》，以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会要求，紧紧围绕市委市政府市财政的决策部署，集中资金保民生，保正常运转、保和谐稳定，从严从紧编制各项支出预算。

截止2019年12月统计，部门基本情况如下：

纳入2019年部门预算编报的单位共1个，是普洱市体育职业高级中学。部门在职人员编制52人，其中：行政编制0人，事业编制52人。在职实有49人，其中：财政全供养49人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分  2020年部门（单位）预算情况说明

一、预算单位收入情况

（一）部门（单位）财务收入情况

2020年部门财务总收入 12487204元，其中：一般公共预算财政拨款12487204元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

与上年同口径对比增加710418元，增长6%，增加的主要原因是：2020年初预算增加了我校训练经费的预拨资金预算。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入12487204元，其中:本年收入12487204元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12487204元（本级财力12487204元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

与上年同口径对比增加增加710418元，增长6%，增加（或减少）的主要原因是：2020年初预算增加了我校训练经费的预拨资金预算。

二、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出12487204元。财政拨款安排支出 12487204元，其中：基本支出10618204元，与上年同口径对比减少660362元，下降5.8%，减少主要原因是：单位按照财经要求压缩办公经费及三公经费的预算；项目支出1869000元，与上年同口径对比增加1370780元，增长275%，增加的主要原因是：1.2020年初预算增加了我校训练经费的预拨资金预算。2. 教育公用经费比上年预算略高。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2020年部门（单位）一般公共预算当年拨款 12487204元，比2019年预算数增加710418元，增长6%。

1.教育支出（类）职业教育（款）职业高中（项）2020年预算数为6947182元，比2019年预算数减少602579元，增下降7.9%。原因是：2020年压缩公用开支及三公经费压缩、教育分配资金减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）2020年预算数为764452，比上年预算数增加43205元，增长5.9%。主要用于：退休人员增加支付的退休费。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）2020年预算数为1423502元，比上年预算数减少367772元，下降20%。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2020年预算数为13527元，比上年预算数减少6419元，下降32%。

5.卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）事业单位医疗（项）2020年预算数为595479元，比上年预算数增加44914元，增长8.1%。

6. 卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）公务员医疗补助（项）2020年预算数为355876元，比上年预算数减少2379元，下降0.6%。

7. 卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）其他行政单位医疗支出（项）2020年预算数为49001元，137518元，比上年预算数减少88517元，减少64.3%。主要用于支付职工工伤生育保险缴费。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为838185元，主要用于支付职工住房公积金缴费。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按经济科目分组（其中：基本支出10618204元，项目支出1869000元）。

1.工资福利支出（类）基本工资（款）2020年预算数为2357772元，其中（其中：基本支出2357772元，项目支出0元）。

2．工资福利支出（类）绩效工资（款）2020年预算数为1100000元，其中（其中：基本支出1100000元，项目支出0元）。

3．工资福利支出(类)机关事业单位基本养老保险缴费(款) 2020年预算数为1423502元，其中（其中：基本支出1423502元，项目支出0元）。

4．工资福利支出(类)职工基本医疗保险缴费(款) 2020年预算数为595479元，其中（其中：基本支出595479元，项目支出0元）。

5.工资福利支出(类)公务员医疗补助缴费(款) 2020年预算数为355876元，其中（其中：基本支出355876元，项目支出0元）。

6.工资福利支出(类)其他社会保障缴费(款) 2020年预算数为62528元，其中（其中：基本支出62528元，项目支出0元）。

7.工资福利支出(类)住房公积金(款) 2020年预算数为838185元，其中（其中：基本支出838185元，项目支出0元）。

8.商品和服务支出(类)办公费(款) 2020年预算数为382065元，（其中：基本支出13065元，项目支出369000元）。

9.商品和服务支出(类)水费(款) 2020年预算数为10975元，（其中：基本支出10975元，项目支出0元）。

10.商品和服务支出(类)电费(款) 2020年预算数为10975元，（其中：基本支出10975元，项目支出0元）。

11.商品和服务支出(类)差旅费(款) 2020年预算数为27150元，（其中：基本支出27150元，项目支出0元）。

12.商品和服务支出(类)邮电费(款) 2020年预算数为2275元，（其中：基本支出2275元，项目支出0元）

13.商品和服务支出(类)培训费(款) 2020年预算数为1511478元，（其中：基本支出11478元，项目支出1500000元）。

14.商品和服务支出(类)工会经费(款) 2020年预算数为37329元，（其中：基本支出37329元，项目支出0元）。

15.商品和服务支出(类)福利费(款) 2020年预算数为37329元，（其中：基本支出37329元，项目支出0元）。

商品和服务支出(类)公务接待费(款) 2020年预算数为2080元，（其中：基本支出2080元，项目支出0元）。

16.商品和服务支出(类)公务用车运行维护费(款) 2020年预算数为9500元，（其中：基本支出9500元，项目支出0元）。

17.商品和服务支出(类)公务接待费(款) 2020年预算数为2080元，（其中：基本支出2080元，项目支出0元）。

18.商品和服务支出(类)其他商品和服务支出(款) 2020年预算数为27774元，（其中：基本支出27774元，项目支出0元）。

19.对个人和家庭的补助(类)退休费(款) 2020年预算数为739344元，（其中：基本支出739344元，项目支出0元）

20.对个人和家庭的补助(类)生活补助(款) 2020年预算数为9828元，（其中：基本支出9828元，项目支出0元）

三、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与中央、省配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

四、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2020年用于保障机构正常运转的日常支出10618204元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的91.2％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8.8％。

（二）基本支出预算变动的主要原因

与2019年11278566元对比减少660362元，变动的主要原因是：敖钊财经政策及财力缩减基本支出预算。

（三）项目支出情况

2020年用于保障单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1869000元，如体育训练、竞赛经费、教育部门公用运转经费等开支。

（四）项目支出预算变动的主要原因

与2019年498220元对比增加1370780元，变动的主要原因是：2020年增加训练竞赛经费在年初资金预拨数及财政对教育部门项目经费的预算数略有增加。

五、其他公开信息

（一）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，2020年部门（单位）政府采购预算共涉及采购项目0个，采购预算资金0元，其中政府采购货物项目0个预算0元、政府采购工程项目0个预算0元、政府采购服务项目0个预算0元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2019年度部门（单位）决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

2020年部门（单位）预算是（否）安排购置车辆，是（否）安排购置单价50 万元及以上的通用设备，是（否）安排购置单价100万元及以上的专用设备。

（四）重点项目预算绩效目标情况

2020年实行绩效目标管理的项目共2个，涉及一般公共预算

当年拨款1869000元，其中，重点项目0个。

第三部分 2020年部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

普洱市体育职业高级中学2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11580元，较上年减少747元，增下降6%，具体变动情况如下：

一、因公出国（境）经费

普洱市体育职业高级中学2020年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

二、公务接待费

普洱市体育职业高级中学2020年公务接待费预算为2080元，较上年减少245元，下降10%，预计国内公务接待批次为2次，共计接待10人次。

三、公务用车购置及运行维护费

普洱市体育职业高级中学2020年公务用车购置及运行维护费为9500元，较上年减少500元，下降5%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费9500元，较上年减少500元，下降5%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金,包括税收收入和非税收入。

二、一般公共预算支出：指一般公共预算收入统筹安排支出。

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、“三公”经费口径说明

（一）“三公”经费

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数

指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。