2018103101                     

普洱市新闻出版广电局关于2017年度预算执行和其他财政财务收支情况有关问题

整改情况的公告

根据《普洱市人民政府办公室关于认真做好审计发现问题整改工作的通知》（普政办函[2018]90号）文件要求，我单位对审计发现的问题进行了认真的研究和分析，并采取相关措施进行整改。现将我单位审计整改情况公告如下：

一、审计发现问题

普洱市审计局对我单位开展了2017年度预算执行和其他财政财务收支情况的专项审计，根据《普洱市审计局关于普洱市新闻出版广电局2017年度预算执行和其他财政财务收支情况有关问题整改的通知》，我单位存在一个审计问题为：

关于往来款长期挂账8,849,723.64元问题。截止2017年12月31日，账面反映往来款余额长期挂账（三年以上）8,849,723.64元，其中：应收款4,788,275.09元、其他应付款4,061,448.55元。

二、往来款形成原因

往来款长期挂账资金主要原因是以前年度核算不规范，主要为2009年以前年度应收应付相互串连形成，造成与往来款长期挂账未进行核销。

三、整改措施

（一）我单位印发了普广发〔2017〕30号文件，成立了局长任组长，各台站领导、各科室组成的内部控制和内部审计工作领导小组。内部审计工作领导小组负责内审工作的组织领导和协调工作，并下设办公室，办公室主任由分管财务的副局长兼任。单位对于往来款项长期挂账未进行核销的问题，一直积极努力查找相关资料，认真核实。

（二）高度重视审计发现问题，单位对往来款项长期挂账未进行核销的问题，经局党组会研究，已聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）云南亚太分所对往来款项目进行全面了清理。

（三）通过清理，会计师事务所已核实往来款形成原因，并出具了审计报告和经济鉴定报告。资产类资金（应收账款）挂账17项，金额4,728,910.09元，负债类资金（其他应付款）挂账16项，金额4,312,992.45元。清理结果待报财政审批后，按规范渠道进行核销。

特此公告。

普洱市新闻出版广电局

2018年10月30日