普洱市农业农村局关于2009年—2019年度项目资金管理使用情况审计整改报告

根据《普洱市审计局审计报告》（普审农报〔2021〕2号）提出的问题，普洱市农业农村局高度重视，认真研究，组织相关科室推进整改，现将整改情况报告如下。

一、审计发现的主要问题及处理意见整改情况

（一）国土整治项目资金用于非粮食生产13688339.77元问题。整改情况：该项目是2011年立项实施的土地整治（占补平衡）项目。该项目于2017年12月19日已经通过原市国土资源局验收入库备案，并移交市农业局管理使用，建成面积4688.4亩，纳入普洱市新增耕地3272.55亩。2019年自然资源部对该项目新增耕地进行核查，认为不具备耕地属性（种咖啡经济作物），被自然资源部从耕地占补平衡动态监管系统库中核减相应指标，不在纳入耕地保护管理，地类已经转变成园地。今后，我局将进一步加强农田建设项目管理，杜绝此类问题发生。

（二）违规列支项目资金的问题，涉及金额600000元。整改情况：在今后实施的项目中，规范项目资金管理，完善单位内控制度，杜绝此类问题发生。

（三）购买参展产品管理不规范，涉及金额826076.5元问题。整改情况：修正完善单位资产管理制度，建立健全物资管理台账，定期进行账、物核对，今后工作中杜绝此类问题发生。

（四）办公楼改造装修超预算及重复修缮大门造成损失浪费，涉及金额7618647.85元问题。整改情况：修正完善单位内控管理制度，严格制度管事管人,聘请第三方对局机关和下属站所进行财务管理和监督，严格预算管理，确保资金规范运行，今后工作中杜绝此类问题发生。

（五）品牌农业规划费未办理政府采购手续，涉及金额1600 000元问题。整改情况：单位已经指定采购专员，严格落实政府采购制度，完善采购手续，杜绝此类问题再次发生。

（六）未按期收回重点建设项目市级前期工作经费2520000元。整改情况：市农业农村局收到市审计局（普审决〔2021〕14号）后，成立领导小组，设立工作专班，负责项目前期费催收工作。目前收缴财政国库1360000元，剩余部分至2022年12月31前归还。

（七）支付依据不充分等方面的问题，涉及金额2876380.36元。整改情况：修正完善内控制度，严格执行各项财经法纪，规范资金使用审批手续，加强支出审核，明确审批人员责任，杜绝无依据或依据不充分的各项支出。

（八）财务核算不规范方面的问题，涉及金额21109元。整改情况：今后严格按照实际发生的经济业务事项进行会计核算，确保各项收支事项真实完整，会计核算规范，杜绝此类问题发生。

    普洱市农业农村局

                          2021年9月28日