市卫生健康委员会：

根据《中华人民共和国预算法》《中共普洱市委 普洱市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（普发〔2019〕22号）及《普洱市财政局关于开展预算绩效评价两级联动试点工作的通知》（普财绩〔2022〕8号）等要求，为着力提升预算资金使用效益，全面完成项目绩效目标，市财政局委托中介机构对“普洱市2023年艾滋病防治经费”进行绩效监控，现将监控情况通报如下：

一、基本情况

普洱市2023年艾滋病防治经费概算500.00万元，主要用于深入推进第五轮防治艾滋病人民战争，组织开展艾滋病防治宣传教育、监测检测、医疗救治、关怀救助、行为干预等工作，保持并提升“一个下降、两个消除、三个90%”目标。

二、监控情况

（一）预算执行情况。普洱市2023年度“艾滋病防治经费”项目预算经费500.00万元，截至2023年11月30日，市级及各县区相关单位共支出项目经费302.80万元，预算执行率60.56%。

（二）绩效目标完成进度情况。

三、存在问题

（一）项目预算执行进度滞后，部分经费支出未用于艾滋病防治，项目经费未及时发挥效益。

1.预算执行方面。截至2023年11月30日，普洱市2023年度艾滋病防治经费支出302.80万元，预算执行率仅60.56%，年度可能无法完成预算目标任务。

2.部分单位经费支出未专门用于艾滋病防治相关工作。如：市委党校预算经费30,000.00元，用于支付事业单位工人技术等级培训费2,160.00元和紧缺急需人才招聘餐费830.00元，19,056.2元用在洗涤费还有制作学员证、学员证打印费、购买吸尘器，7953.8元用在购买宽带、电话费等日常费用，上述费用未专门用于艾滋病防治（宣传）项目。

（二）项目资金二次分配，未通过财政部门办理。

普洱市财政下达市红十字会7万元项目资金后，市红十字会将其中5万元项目资金二次分配至县级红十字会（其中：孟连县1万元、江城县1万元、西盟县1万元、澜沧县2万元），未通过财政部门办理。存在违反《中华人民共和国预算法实施条例》“第五十九条 转移支付预算下达和资金拨付应当由财政部门办理，其他部门和单位不得对下级政府部门和单位下达转移支付预算或者拨付转移支付资金”和“第九十四条 各级政府、有关部门和单位有下列行为之一的，责令改正；对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，依法给予处分：（一）突破一般债务限额或者专项债务限额举借债务；（二）违反本条例规定下达转移支付预算或者拨付转移支付资金；”的情况。

（三）存在项目申报绩效目标不合理情况。

部分申报指标与实际情况差异较大、部分绩效目标低于市级下达任务指标、部分市级下达的任务指标未作绩效目标申报；

（四）绩效监控过程中测评的群众满意度较低（76.54%）。

三、意见建议

（一）针对“二次分配未通过财政部门办理”及“项目预算执行进度滞后”问题，为确保财政资金安全。一是责令部门改正，整改情况报送市财政局；二是部门应及时组织本系统相关人员开展一次《中华人民共和国预算法实施条例》等相关法律法规的专项学习，并将学习情况报送市财政局；三是部门要认真落实绩效管理主体责任，加强项目资金全过程绩效管理，督促项目单位加快结余资金使用，确认年内无法支付的，及时上报收回，确保财政资金使用效益。

（二）加强项目经费使用的监督管理，严格项目经费支出的申请、审核、支付、会计核算等各环节管理，根据项目经费管理使用情况适时进行预算调整，避免财政预算资金闲置或被占用，提高项目预算资金使用效率和效益；

（三）持续推进艾滋病防治宣传教育，提高各类人群艾滋病防治知识知晓率，开展综合干预和治疗关怀，进一步消除社会歧视，提高人民群众对艾滋病防治工作的满意度。

（四）重视绩效监控结果应用，将绩效监控结果与预算（资金）安排和预算调整挂钩、与领导干部年度考核挂钩，提高各项目实施单位及相关人员的绩效观念，促进财政预算资金使用效益提升，推进预算和绩效一体化管理。

四、其他事项

（一）对本次绩效监控工作中发现的问题，请你单位自收到本通报之日起45个工作日内整改完毕。整改情况应书面告知市财政局，同时向市政府分管领导进行报告。财政部门将根据本次监控情况及整改情况，考虑安排部门下一年度项目资金预算。对经督促未整改的项目，财政部门将报市政府批准后收回未整改到位的资金。

（二）本次监控结果，市财政局将及时向市委、市政府、人大、政协、审计等部门通报；同时，各单位需按照政务公开的相关规定对各单位项目绩效再监控报告及整改情况及时向社会公布。

附件：“普洱市2023年艾滋病防治经费”绩效监控报告

普洱市财政局

2023年12月26日

（此件公开发布）