普洱市工业园区管理委员会关于审计决定执行情况的报告

根据市审计局《关于普洱工业园2019—2021年度专项审计调查的审计决定》（普审决〔2022〕19号）要求，普洱工业园区党工委会高度重视，专题召开党工委会议研究，认为审计决定书提出的4个问题实事求是，反映出市工业园区管委会对下属国有企业监管不严，下属国有企业执行财经纪律不严、业务水平不高等问题。管委会已责令下属国有企业进行整改，完成了部分整改，现将执行情况报告如下。

一、关于应退未退7户企业入驻保证金8,012,994.20元的问题

审计决定指出：“截止2021年12月末，开发公司应退未退7户企业入驻保证金8,012,994.20元。其中：思茅兴洋茶业有限公司140,000元，云南省普洱市玉龙茶业有限公司3,009,843.20元，普洱茶王庄有限公司22,751元，普洱和气茶厂340,000元，思茅茂杰石棉瓦厂400元，思茅江城牛洛河有限公司3,600,000元，普洱市人民医院洗涤中心900,000元。”

该问题完成部分整改。收到审计报告后，园区管委会下发通知责成开发公司及时清退保证金，要求能清退的及时清退，一时不能清退的加快调查核实后逐步清退。

现已经清退3户共923,151元。其中，已清退思茅茂杰石棉瓦厂400元、茶王庄（肖宏贵）22,751元、普洱市人民医院洗涤中心900,000元。

还未清退4户共7,089,843.2元。其中，思茅兴洋茶业有限公司应清退的140,000元、普洱和气茶厂（高红兵）应清退的340,000元，因涉及土地纠纷，企业暂时不愿意退款，园区将加大协调力度，确保尽快退款；普洱市玉龙茶业公司应清退的3,009,843.20元，涉及土地纠纷及司法诉讼，园区将督促开发公司适时跟踪处理情况，依法依规退还企业入住保证金；思茅江城县牛洛河茶业有限公司应清退的3,600,000元，因该公司现使用的土地权属属普洱市展翼置业有限公司，园区管委会已督促开发公司、展翼公司与牛洛河茶业公司协商解决，待供地手续完善后将依法依规进行清退。

二、关于“应缴未缴公租房租金6,524,685.35元”的问题

审计决定指出：“2019年至2022年6月，展翼公司收取的普洱工业园区木乃河片区保障性住房租金收入6,524,685.35元，未按规定上缴财政实行“收支两条线”管理，直接纳入公司“其他业务收入”核算，在公司账上调剂使用，其中：2019年1,712,669.36元、2020年1,527,737.77元、2021年1,743,500.83元、2022年1-6月1,540,777.39元。”

该问题已完成整改。市工业园区管委会要求展翼公司严格执行《会计准则》及国有资产管理相关规定，严格按“收支两条线”进行管理。展翼公司积极筹措资金，于2022年12月14日将6,524,685.35元租金缴入园区财政金库。今后市工业园区管委会将进一步加强国有资产监管，加强公司财务管理和监督，杜绝此类事项发生。

三、关于“虚构经济业务转移专项债券资金119,500,000元，其中借回60,498,458元用于还本付息等支出问题

审计决定指出：“2020年6月、9月，工投公司与下属全资子公司普洱臻好管理服务有限公司（以下简称：臻好公司）签订采购合同，约定采购钢材12620吨和电站专用电力设备一批，金额122,640,000元，合同签订当月，工投公司用宁洱扶贫产业园基础设施建设项目专项债券资金支付臻好公司采购款119,500,000元。截止2022年7月31日，工投公司与臻好公司未实际发生交易业务，资金也未退回。

以上采购款119,500,000元支付到臻好公司后，工投公司又借回60,498,458元用于归还银行借款、支付专债利息以及缴纳土地出让金等费用。”

该问题已完成整改。工投公司已与臻好公司签订《钢材采购合同解除协议》《变电站专用电力设备采购合同解除协议》，解除了原合同及补充协议，臻好公司于2022年11月24日原渠道归还宁洱扶贫产业园基础设施建设项目专债账户资金52,000,000元；12月13日，工投公司归还臻好公司资金60,498,458元，同日，臻好公司原渠道归还宁洱扶贫产业园基础设施建设项目专债账户资金67,500,000元，共计归还119,500,000元，完成问题整改。今后，园区管委会将加强专项债资金及项目监管，严格资金专款专用，加快项目前期工作，提高资金使用效率。

四、关于扩大范围使用专项债券资金30000元的问题

审计决定指出：“2022年5月，工投公司用普洱市粮食产业园建设项目专项债券资金支付北京中建政研信息咨询中心专项债券项目申报咨询服务费30000元。”

该问题已完成整改。工投公司已于2022年8月30日通过基本户向普洱粮食产业园专户转账30000元，用于归还用专项债资金支付北京中建政研信息咨询中心专项债券项目申报咨询服务费30000元。下一步，市工业园区管委会将按照《专项债券资金管理办法》相关规定，加强专债资金的管理，严格专款专用。

下一步，市工业园区管委会将加强对下属国有企业的监管，一是建立跟踪督查机制，由园区督查科对持续整改的问题定期跟踪通报。二是强化对三家企业的财务管理，严格执行《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《地方政府专项债券发行管理暂行办法》等法律法规,规范公司账务处理，严肃财经纪律，完善管理制度，确保资金专款专用。三是强化对三家企业财务人员的业务培训，提高业务人员的素质水平和责任心，把财务工作做严做精做细做实。

 普洱市工业园区管理委员会

                            2022年12月29日